Какие платежи возможны в случае блокировки счета

Оглавление

Обязателен ли расчётный счёт для ООО?

Подробно тема уже рассмотрена нами в статье “Может ли ООО работать без расчётного счёта?”.

Здесь же скажем, что законодательно организации не обязаны оформлять РС в банках. Данная опция является лишь правом.

Другое дело, что на практике пытаться обходиться без расчётного платёжного инструмента – это значит усложнять себе жизнь. Причин тому несколько:

  • увеличиваются сроки проведения финансовых операций;
  • многие контрагенты просто не работают с наличной оплатой поставок;
  • госзаказчики вообще работают только с безналичными расчётами;
  • возникают конфликтные ситуации с ФНС на почве споров о возможности налоговых и других выплат без РС.

Практика ясно демонстрирует, что юрлицо может не иметь расчётного счёта, если не ведётся сама бизнес-деятельность. В этом случае просто подаются нулевые отчёты. В остальных же случаях обойтись без этого банковского продукта почти невозможно.

Не обеспечен электронный документооборот с ИФНС

Этот пункт актуален для предпринимателей, применяющих. Упрощенцам, которые добровольно начисляют НДС при продажах, следует отчитаться по НДС электронно. И принимать бумаги из налоговой также через Интернет (п.5.1 ст.23 НК РФ). По остальным налогам обеспечивать прием электронных документов из ИФНС плательщики УСН не обязаны.

Почему блокируют счет. Начислив НДС, вы обязаны сдать декларацию в электронном виде. А с 1 июля 2016 года те, кто отчитывается электронно, должны принимать документы от налоговиков тоже через Интернет (п.5.1 ст.23 НК РФ). Если вы не организовали такой документооборот, налоговики заблокируют счет в течение 10 дней. При наличии документооборота вы должны направлять в ИФНС квитанции о приеме всех бумаг из налоговой. Поэтому почаще проверяйте послания от налоговиков. За невыполнение данной обязанности вам тоже могут заблокировать счет.

Как устранить. Вам придется заключить договор со спецоператором на сдачу электронной отчетности, если раньше вы это не сделали. И подать в налоговую заявление о разблокировке счета.

Какие еще есть варианты

Если блокировка счета произошла по причинам, не связанным с задолженностью, компании необходимо срочно предпринять меры для их устранения. Вариантами решения проблемы могут быть такие шаги:

  • Направление заполненной декларации в налоговую, которая не была подана вовремя.
  • Передача электронной квитанции и исполнение требований документа, к которому она прилагалась.
  • Сдача отчета по налоговому периоду.
  • Заполнение бланков в правильном формате (если изначально были нарушены правила заполнения и передачи отчетной документации).

Когда компания устранит причины, по которым производилось «замораживание» расчетного счета, ей нужно сразу известить об этом налоговую. В налоговую представляются доказательства устранения проблемы (квитанции, чеки, иные бланки).

  • Задолженность. Налоговой представляется выписка из банка о погашении долга и дополнительной пени. Блокировка снимается на следующий рабочий день после получения выписки.
  • Непредставление квитанции о направлении электронных документов или отсутствие декларации. После передачи соответствующих квитанций и приложенных документов ФНС производит снятие блокировки на следующие рабочие сутки.

Банк не имеет права снимать ограничения со счета с момента получения решения о блокировке и до направления разрешительных документов из ФНС. На данный момент разблокировка счетов происходит очень быстро. Если ранее решения инстанций передавались курьером, то сейчас они направляются в финансовые учреждения по электронным каналам, что значительно убыстряет процесс разблокирования.

Основные причины блокировки

ФЗ-115, на который любят ссылаться банки, был принят уже достаточно давно. Но всплеск активности блокирования счетов начался в 2016 году. Именно тогда они получили указания и разъяснения от Центробанка, когда им отказывать клиентам в обслуживании и когда блокировать счет. С этого момента количество жалоб на то, что банк заблокировал расчетный счет, стабильно растет.

Аналитики Модульбанка проанализировали основные причины остановки транзакций и выяснили следующее:

70% случаев, когда банк заблокировал счет, в связи с не оплатой НДФЛ с зарплаты работников;

55% клиентам закрыли доступ к деньгам по причине аномально быстрых переводов. Другими словами, отправляли платежи в тот же день, что и получили деньги от контрагентов, не оставляя остатки на ночь;

45% частников и юрлиц попали в список неблагонадежных в связи с очень низкими налоговыми платежами, которые не соответствовали масштабу их бизнеса;

38% клиентов не смогли открыть счет, так как имели проблемы с банковским мониторингом в прошлом и их внесли в «черный список». Речь идет об ИС «Кредитная организация – Росфинмониторинг – Банк России – прочие Кредитные организации»;

35% клиентов поплатились за то, что недоплатили НДС;

9% предпринимателей и юрлиц отказали в обслуживании за постоянное обналичивание денег. Другими словами, они снимали наличные в суммах, которые превышали объемы подобных операций в других компаниях с аналогичными видами деятельности.

Менеджеры, ответственные за финмониторинг в банках, утверждают, что решение о блокировке счета принимается, если есть несколько признаков отмывания денег. В реальности же все зависит от клиентской политики финансового учреждения.

Почему блокирует налоговая?

Закон чётко определяет перечень причин, из-за которых операции по расчетному счету индивидуального предпринимателя могут приостановить. Их можно найти в ст. 76 НК РФ, и этот список является закрытым. Основываясь на положениях этой статьи, можно выделить ситуации, которые повлекут за собой данную меру принудительного обеспечения:

  1. ИП имеет задолженность по налогам или страховым взносам, инспекция прислала ему требование об уплате, но он его проигнорировал. Обеспечительная мера блокировки налагается только на сумму, указанную в решении налогового органа, остальные средства могут свободно использоваться.
  2. Бизнесмен не отчитался в срок, установленный для подачи декларации или расчета по страховым взносам. Через 10 дней после наступления крайнего срока выносится решение о блокировке счета.
  3. Предприниматель нарушает правила электронного оборота документов с налоговым органом, не направляет квитанции о приеме документов по обратной связи через ТКС. Это касается тех лиц, которые используют для взаимодействия с налоговой электронные каналы связи. Подтверждения о получении уведомлений ИП должен направить в течение 6 дней. Если он этого не делает, то ответное действие инспекции в виде блокировки операций наступает через 10 дней.
  4. Налоговая после проверки вынесла в отношении ИП решение о привлечении к административной ответственности, например, в виде штрафа. Чтобы это решение вступило в силу, должно пройти определенное время, в течение которого налогоплательщик может продать или отдать в залог своё имущество, снять все деньги со счетов. Во избежание этого инспекторы могут наложить запрет на отчуждение собственности или блокировать счета должника.

Во всех перечисленных случаях действия налоговой обоснованы законом. Что касается банков, то они обязаны подчиняться решению государственного органа исполнительной власти и выполнять инкассовое поручение на списание долга. Блокировка средств на счете может действовать вплоть до полного погашения задолженности.

Что такое блокировка расчетного счета?

Она означает прекращение всех операций по расходованию средств с РС. Поступления на заблокированный РС могут производиться в штатном режиме. Процедура блокировки и разблокирования является одинаковой для счетов компаний, ИП, адвокатов и нотариусов.

Блокировать счета могут налоговые структуры, если у клиента имеются  проблемы по выплате налогов и сборов,  банк, если денежные средства заподозрены в нелегальности их происхождения, и суд, если вынесено решение о взыскании долга.

Право блокировать РС регламентирует ст.72 НК РФ. Согласно ей, для уплаты налогоплательщиком задолженностей по сборам и налогам инспекция может приостанавливать операции по РС в банке. По мнению налоговиков, этот способ является самым эффективным для налогоплательщика, хотя и самым страшным с точки зрения ведения бизнес-деятельности.

Банк может принять решение о блокировании РС, если возникли подозрения на отмывание денег через него, например, постоянно поступают большие суммы в иностранной валюте, или средства переводятся частным лицам или на счета других организаций, или один из контрагентов был обнаружен в списках участников, причастных к экстремистской или террористической деятельности.

Что такое 115 закон и что он требует от банков

Пластиковая карта — это доступ у деньгам на счете. Пользоваться картами в наше время удобно, безопасно и давно привычно. Карты вошли в повседневный обиход людей так плотно, что иногда клиенты банков не сразу понимают, что банк карту заблокировал.

Центральный банк РФ на основе норм закона создал и разослал в банки и другие финансовые организации массу инструкций. Из них следует, что необходимо отслеживать и анализировать все расчетные операции юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, а также физических лиц.

Все создаваемые позже 2012 года инструкции только «закручивали гайки» контроля за операциями клиентов.

Как понять, по какой причине заблокирована карта? Закажите звонок юриста

Но активно требования 115 закона в жизнь стали внедрять банки примерно с середины 2017 года, когда, например, банки стали блокировать счета ИП за малейший недочет. Например, если налоги за несколько компаний платились с одного IP — адреса, когда бухгалтерия у ИП была выведена на аутсорсинг. Причина — в изменении требований Центробанка к анализу проведения операций клиентов банками. Банки жестко обязали тщательно отслеживать операции клиентов и блокировать подозрительные платежи и переводы.

И хотя требования ЗСК больше касаются операций клиентов — юрлиц, а также ИП, но попасть под блокировку могут и карты обычных граждан. Требования 115 ФЗ касается всех, кто имеет счет в банке и использует его для проведения платежей, например, для перечислений «денег в долг», плату за услуги, для получения средств от подработок, личных расчетов или регулярных переводов на счета других физ. лиц или компаний.

Это могут быть предприниматели и граждане, которые ведут обычный бизнес или даже не ведут никакого бизнеса, а просто переводят средства родственникам. И при этом они не нарушают никаких норм российского законодательства.

Безопасно ли на одной карте совмещать переводы за самозанятость и, например, получение пенсии?

Блокировка счета налоговой: как оспорить решение о блокировке

Цель обеспечительных мер со стороны налоговой – гарантировать будущие платежи, а не лишить налогоплательщика возможности вести свою профессиональную деятельность. Иногда налоговикам приходится об этом напоминать. При нарушении сроков наложения или снятия ареста с расчетного счета, его незаконной блокировке, организация терпит убытки: растут пени и штрафы за несвоевременное проведение кредитных, арендных и других платежей, срываются выгодные сделки или разрываются действующие контракты. Подав иск в арбитражный суд по месту нахождения налогового органа, вы получите компенсацию убытков, если сможете документально обосновать их размер. Подготовьте возражения на решение о блокировке счета. В возражениях подробно напишите, в чем именно заключается нарушение ваших прав. Например, блокировка всего расчетного счета как обеспечительная мера несоразмерна сумме неуплаченного налога, у организации есть имущество, способное выступить гарантией исполнения налоговых обязательств и другие причины. Приложите документы, доказывающие законность требований плательщика (это могут быть документы, подтверждающие право владения имуществом и другие).

Ниже приведен образец письменных возражений на решение о неправомерной блокировке расчетного счета компании, в ситуации, когда сумма долга менее остатка на расчетном счете.

Образец

В ИФНС России по г. Москве

Адрес:_____________________

ЖАЛОБА

на бездействие должностных лиц ИФНС России № _ по г. Москве

(об отмене приостановления операций по счетам

(блокировки расчётных счетов) в связи с уплатой

задолженности по налогу, пеням, штрафам…)

   Инспекцией ФНС России №__ по г. Москве в отношении Общества с ограниченной ответственностью «_____________» (ИНН ___________) вынесено решение о приостановлении операций по счетам налогоплательщика № _____ от __.__.____ г. –  сумма ____.__ руб.

    Согласно указанному решению, в связи с неисполнением требования об уплате налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов приостановлены расходные операции ООО «____________»:

(Наименование банка) г. Москва, БИК __________ по расчетному счету ______________.

      В соответствии с платёжным поручением № ___ от _______г. на сумму ______,__ руб., Обществом вышеуказанная задолженность уплачена в полном объёме.

       __ _______ ____ г. Обществом в ИФНС № __ по г. Москве подано заявление об отмене приостановления операций по счетам (исх. № __ от __.__._____ г.), однако до настоящего времени действий по отмене приостановления операций по счетам должностными лицами инспекции выполнено не было.

      В соответствии с пп. 1 п. 3.1, п. 3.2 ст. 76 Налогового кодекса РФ приостановление операций по счетам должно быть отменено решением налогового органа не позднее одного дня, следующего за днём представления этим налогоплательщиком-организацией налоговой декларации (расчёта).

      Согласно п. 9.2 ст. 76 Налогового кодекса РФ в случае нарушения налоговым органом срока отмены решения о приостановлении операций по счетам налогоплательщика-организации в банке или срока направления в банк решения об отмене приостановления (на драгоценные металлы, в отношении которых действовал режим приостановления), начисляются проценты, подлежащие уплате налогоплательщику за каждый календарный день нарушения срока.

       На основании изложенного, руководствуясь пп. 1 п. 3.1, п.п. 3.2 и 9.2 ст. 76 Налогового кодекса РФ,

ПРОШУ:

  1. Отменить приостановление операций по указанным счетам в связи с уплатой задолженности в полном объёме.
  2. Признать незаконным бездействие должностных лиц ИФНС № _ по г. Москве, в связи с неотменой приостановления операций по указанным счетам после уплаты задолженности в полном объёме.
  3. Уплатить проценты на сумму денежных средств, в отношении которой действовал режим приостановления после фактической оплаты сумм задолженности.

Приложение: по тексту, на __ листах.

  1. Копия заявления ООО «______________» об отмене приостановления операций по счетам на 1 л.
  2. Копия извещения о получении электронного документа, подтверждающего подачу заявления ООО «_____________» (исх. № __ от __.__._____ г.) на 1 л.
  3. Копии документов, подтверждающих уплату задолженности (платёжное поручение, платёжные ордера, инкассовые поручения) на 16 л.

Директор ООО «__________»                                                      _____________/__________

__.__.________г.

Что делать, если счёт всё-таки заблокировали

Если всё же вам не повезло и банк заблокировал ваш счёт (а это у многих банков происходит автоматически при срабатывании определённых критериев), ваши действия должны быть следующими:

— Вам нужно направить в банк официальный запрос о причинах блокировки. Запрос должен быть зарегистрирован банком, а у вас должна остаться копия с указанием регистрационного номера. По официальному запросу банк обязан предоставить официальный ответ в срок не более 30 дней. В этом ответе банк может запросить документы, подтверждающие, что ваш бизнес легальный.

— Если банк не отвечает на ваш запрос, обращайтесь с жалобой на его действия в интернет-приёмную Банка России. ЦБ реагирует на такие обращения очень быстро.

— Не стесняйтесь искать встречи с банком; если из-за блокировки счёта деятельность вашей фирмы окажется парализованной, не ждите тридцати положенных дней. Напишите официальный запрос и одновременно лично обратитесь в банк, имея при себе документы, подтверждающие реальность вашей деятельности. Это могут быть договоры на аренду помещений или акты приёмки работ/услуг, список контрагентов, информация о реальных собственниках бизнеса, подробное описание деятельности компании. Можно попросить рекомендательные письма в других банках, где у вас есть счета. В любом случае чем больше документов, подтверждающих реальность вашего бизнеса, вы предъявите банку, тем больше шансов, что ваш счёт разблокируют. Не забывайте о том, что вы добросовестный предприниматель и, безусловно, должны бороться за своё честное имя. От вашей активности и настойчивости многое зависит.

— При выборе банка поинтересуйтесь процедурой запросов по операциям по счетам и расскажите о своём бизнесе заранее, чтобы у банка был документ, описывающий вашу деятельность и контрагентов, — это заранее сделает вашу работу более понятной для банка. Тогда даже в случае срабатывания каких-то критериев вам будет гораздо проще апеллировать.

В любом случае в нынешних условиях предприниматели обязаны постоянно быть начеку и продумывать каждый свой шаг

«Чтобы заработать большое состояние, требуется большая смелость и большая осторожность», — эта цитата великого Майера Амшеля Ротшильда актуальна, как никогда

Кто может заблокировать?

В рамках реализации своих полномочий налоговая служба имеет право наряду с вынесением запрета на отчуждение имущества должника заблокировать его расчетный счет. Эта обеспечительная мера закреплена ст. 72 НК РФ. Если такое случится, ИП не сможет пользоваться таким нужным инструментом для бизнеса, как расчетный счет, по назначению: расплачиваться с контрагентами, снимать с него наличные.

В современных реалиях, когда все большее число хозяйствующих субъектов переходит на безналичные расчеты, блокировка бывает весьма эффективна. Она побуждает налогоплательщика быстрее погасить задолженность перед бюджетом, так как промедление грозит убытками и утратой доверия партнеров, а деятельность полностью парализуется. При этом предприниматель не сможет открыть новый счет, ни один банк не пойдет наперекор решению налоговой.

Кроме ФНС, постановление о приостановлении движении средств могут вынести и другие государственные службы:

  • Росфинмониторинг;
  • таможенная служба;
  • служба судебных приставов.

Аналогично налоговикам у таможни есть причины применять эту меру. Это касается тех бизнесменов, которые ввозят на территорию нашей страны импортные товары и должны платить за них таможенные пошлины. Такой порядок прописан в ст. 155 закона № 311-ФЗ от 27.11.2010 «О таможенном регулировании».

Если индивидуальный предприниматель допустил образование приличного долга с пенями и штрафами, то взыскивать эти суммы будут через суд. Не стоит забывать, что ИП может отвечать также по долгам физического лица. Как у любого человека, у него могут быть неоплаченные алименты или коммунальные платежи. В рамках исполнительного производства по взысканию судебными приставами может быть проведена проверка всего имущества должника, а его счета могут быть «заморожены».

Кроме органов государства запретить операции по счету может и сам банк.

Как уплатить налоги при заблокированном счете

Чиновники подчеркнули, что у компании и при заблокированном счете есть возможность уплатить налоги. Это можно сделать, к примеру, наличными через представителя.

Кроме того, взыскать сумму налогов могут сами налоговые органы – как в досудебном порядке – путем применения обеспечительных мер и мер принудительного взыскания, так и в судебном.

Как указала ФНС России в комментируемом письме, пунктом 7 статьи 46 Налогового кодекса установлено, что при недостаточности или отсутствии денежных средств на счетах налогоплательщика налоговый орган вправе взыскать налог, сбор, пени, штраф за счет иного имущества в соответствии со статьей 47 Налогового кодекса РФ.

Статья 70 Федерального закона от 02.10.2007 № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» (далее – Закон № 229-ФЗ) позволяет исполнить обязанность в рамках возбужденного исполнительного производства за счет наличных денежных средств. Статьей 76 Закона № 229-ФЗ определен порядок обращения взыскания на дебиторскую задолженность. В соответствии с этим порядком к взыскателю переходят права должника на получение дебиторской задолженности.

Также у налоговых органов при наличии переплаты по налогам, сборам, пеням, штрафам существует возможность принятия решения о зачете суммы излишне уплаченного налога (сбора, пени, штрафа) как самостоятельно, так и по заявлению налогоплательщика (ст. 78 НК РФ).

Профессиональная пресса для бухгалтера

Для тех, кто не может отказать себе в удовольствии полистать свежий журнал, почитать проверенные экспертами качественно сверстанные статьи. Выбрать журнал >>

Если у Вас есть вопрос — задайте его здесь >>

Практическая энциклопедия бухгалтера

Все изменения 2019 года уже внесены в бератор экспертами. В ответе на любой вопрос у вас есть всё необходимое: точный алгоритм действий, актуальные примеры из реальной бухгалтерской практики, проводки и образцы заполнения документов.

Причины блокировки счета организации

Вероятность блокировок клиентов Контур.Бухгалтерии ниже в несколько раз за счет автоматической проверки на ошибки! Получить бесплатный доступ на 14 дней

Термин «блокировка счета» не полностью корректен, банк лишь приостанавливает все расходные операции по данному счету. Случаи блокировки расчетного счета описаны в п. 3 ст. 76 Налогового Кодекса РФ. Рассмотрим четыре основных случая.

1) Вы не сдали декларацию

Опоздание с подачей декларации на пару дней таким наказанием не грозит. Счет заблокируют, если вы не сдали декларацию в течение 10 дней после окончания сроков сдачи отчётности. Никаких ограничений на сумму блокировки нет, плэтому налоговая может заблокировать все деньги на счетах. Блокировать счет могут в течение трез лет со дня истечения срока сдачи декларации.

Несдача бухгалтерской отчетности в налоговую или несвоевременное предоставление данных по требованию ИФНС — это не основание для блокировки расчётного счета. В п. 3 статьи 76 НК РФ говорится о непредставлении только налоговой декларации.

2) Вы не ответили налоговой на ее запрос или уведомление

Вы не подтвердили квитанцией приём от налоговой:

  • требования о представлении документов в налоговую;
  • требования о представлении пояснений;
  • уведомления о вызове в налоговую.

Спустя 6 дней с момента отправки требования налоговиками, а потом еще 10 дней без ответа, расчетный счет заблокируют. Вам нужно направить квитанцию о приеме требования, ответить «да, я получил»

При этом неважно, когда вы предоставите документы по требованию

3) Вы не заплатили налог, пеню или штраф

Каждый отчёт проходит камеральную проверку в течение месяца. Налоговая инспекция в этот период выявляет ошибки в расчёте налога. В течение 3-х месяцев ИФНС выставит требование об уплате налога, например, по ТКС или по почте заказным письмом. После 6 дней требование считается вами полученным. Еще 8 дней вам дается, чтобы погасить долг (п. 4 ст. 69 НК РФ).

Далее налоговая в течение 2-х месяцев в праве вынести решение о взыскании суммы неуплаты (п. 3 ст. 46 НК РФ). Вынеся такое решение, налоговая отправляет в банк инкассовое поручение на взыскание с указанного в этом поручении счёта суммы неуплаты. Помимо взыскания налоговая вправе заблокировать расчётный счёт. В этом случае расходные операции приостанавливаются только на сумму задолженности, остальные деньги можно использовать.

По новым правилам, которые вступили в силу с 2021 года, налоговая не будет блокировать счета организаций и ИП, у которых задолженность не превышает 3 000 рублей. Исключением стали случаи, в которых требование об уплате налога прсрочено на три года и больше.

4) Вы не представили расчёт по НДФЛ работников

С 2021 года работодатели обязаны предоставлять по НДФЛ за своих работников ежеквартальный расчёт. И по истечении 10 дней не предоставившим заблокируют расчётные счета. Эти изменения в НК РФ указаны в законе №113-ФЗ от 02.05.2015.

5) Вы не соблюдаете требования электронного документооборота

Если вам полагается сдавать отчетность в электронной форме, но вы в течение 10 рабочих дней со дня возникновения такой обязанности не представили отчетность в ИФНС или представили ее в бумажной форме — ваш счет имеют право заблокировать.

6) Вы не предоставили расчёт по страховым взносам (РСВ)

С 30 августа 2021 года вступил в силу закон № 232-ФЗ от 29.07.2018, наделивший налоговиков правом блокировать расчетные счета за непредставление РСВ. Напомним, что РСВ за 2021 год нужно сдать до 30 января 2021 года. Опоздание с отчетом более чем на 10 дней приведет к блокировке счетов.

7) Вы совершили нарушения, которые выявила выездная налоговая проверка (ВНП)

Если по результатам выездной проверки вам доначислили пени, налоги и штрафы, налоговая может вынести решение о запрете на отчуждение имущества организации без своего согласия. После этого, счета могут заблокировать на сумму долга, которая не покрыта стоимостью имущества компании.

Вы совершили нетипичную или подозрительную операцию

Государство продолжает борьбу с мошенниками, поэтому решило наделить банки правом блокировать счета с подозрительными операциями. Эта мера действует с 26 сентября 2021 в соответствии со ст. 3 ФЗ от 27 июня 2021 г. № 167-ФЗ

Если банк заподозрит, что до вашего счета добрался мошенник — он запретит подозрительную операцию и сообщит вам об этом. Если вы подтвердите операцию, ее незамедлительно проведут, а если с вами не удастся связаться — заморозят на два дня. В течение этого времени можно отменить платеж, иначе он отправится по указанным реквизитам.

Причины, по которым банк может признать компанию или ИП недобросовестными.

  1. Размер налогов и других платежей в бюджет меньше 0,9% от дебетового оборота, то счет, в большой вероятностью, заблокируют.
  2. Со счета не платят зарплату работникам клиента.
  3. НДФЛ и взносы либо сам размер зарплаты не соответствует среднесписочной численности сотрудников.
  4. Фонд заработной платы установлен из расчета ниже прожиточного минимума.
  5. Перечисляется НДФЛ, но не уплачиваются страховые взносы.
  6. Нет остатка средств на счете или он маленький по сравнению с объемами обычных операций.
  7. Платежи не имеют отношения к затратам, присущим виду деятельности.
  8. Нет связи между основаниями зачисления денег на счет и их последующего списания.
  9. Произошло резкое увеличение оборотов по счету.
  10. Нет платежей, обычных для бизнеса: например, аренды, коммуналки, закупки канцелярских товаров и др.
  11. Средства зачисляются на счет от контрагентов по договорам с выделением НДС и практически в полном объеме списываются клиентом в пользу контрагентов по объектам, не облагаемым НДС. Банк посмотрит на других своих клиентов, которые занимаются аналогичным бизнесом. И сравнит, что у них происходят с НДС в аналогичных ситуациях.
  12. Банк проводит контроль идентификатора устройства клиента на предмет его совпадения с идентификаторами устройств других клиентов банка, в том числе тех клиентов, счета которых были закрыты в рамках реализации “противолегализационных” мероприятий. Проверяются совпадения:– IP-адреса, МАС-адреса, номера телефона и т.д.
  13. Отношение объема получаемых за неделю наличных денег к оборотам по банковским счетам 30 % и больше.
  14. С даты создания юридического лица прошло менее двух лет.
  15. Деятельность клиента, в рамках которой поступают деньги на счет и списываются с него, не создает обязательств по уплате налогов. Или налоговая нагрузка минимальна.
  16. Деньги поступают на счет от контрагентов, по банковским счетам которых идут транзитные операции.
  17. Поступление от контрагента средств на счет клиента происходит с одновременным поступлением денег от того же контрагента на счета других клиентов.
  18. Деньги идут на счет суммами, как правило, не превышающими 600 тыс. руб.
  19. Снятие наличных денежных средств регулярно: как правило, ежедневно или в срок, не превышающий трех – пяти дней со дня поступления.
  20. Наличные денежные средства снимаются в сумме не больше 600 тыс. руб., либо в сумме, равной или незначительно меньшей установленного банком лимита на день;
  21. Наличные денежные средства снимаются в конце операционного дня с последующим снятием в начале следующего операционного дня.
  22. У клиента несколько корпоративных карт, и с их использованием преимущественно проводятся операции по получению наличных денежных средств.

Вывод:

В случае наличия совпадений по вышеприведенным критериям компанию или ИП могут отнести к категории повышенного риска. Это значит, что банк может провести мероприятия, направленные на минимизацию этого самого  риска (блокировка банк-клиента, отказ в проведении операций). Наша команда имеет огромный опыт в общении с банкам, ЦБ, МВК. Мы понимаем, что под критерии недобросовестности, подходит практически любой «живой» бизнес. Можно поставить под сомнение благонадежность каждой компании. Поэтому, будьте внимательны и осторожны! Не игнорируйте требования банка, ведь это может грозить большими проблемами. Пользуйтесь советами о которых я сегодня написала!

Если вам нужна детальная проработка вашей проблемы, помощь в составлении писем, жалоб в банк, ЦБ РФ, межведомственную комиссию и т.д. — оставляйте заявку в форме (внизу страницы).

Если у вас остались вопросы, вы можете задать их в нашем чате в Телеграме совершенно бесплатно.

Наш чат: T.me/smartbusinessmy

Наш канал: T.me/bux_smartbusiness

Кто еще следит за операциями по счетам, кроме банков

За операциями следит не только банк. Еще обязанность сообщать о нетипичных сделках в Росфинмониторинг без предупреждения клиентов есть у ряда специалистов, сопровождающих общий бизнес компании или отдельные ее сделки:

  • у бухгалтеров
  • у юристов и адвокатов
  • у аудиторов
  • у нотариусов

Они обязаны сообщать в Росфинмониторинг о подозрениях по поводу чистоты сделок. Речь идет о покупке, например, квартиры, регистрации фирмы или оформлении доли в бизнесе. При этом нужно сообщать в Росифнмониториг без предупреждения клиента и объяснения ему причин.

Как правило, основанием для подозрительности такой операции считается мутное, не до конца документами подкрепленное, происхождение средств на проведение подобных сделок. Или вывод денег от этих операций на счета в неясные банки, или вообще за рубеж.

Способы разблокировки

Что можно сделать, если банк заблокировал ваш счет? Прежде всего узнайте причину блокировки. Самый простой способ — уточнить в отделении номер и дату письма налоговой или решения суда о блокировке.

Отмена блокировки осуществляется следующими способами:

  • По решению суда — суд выносит постановление об отмене, в случае исполнения требований другого судебного решения, которое послужило основанием для блокировки счета.
  • По направленному в банк решению ФНС — когда субъект коммерческой деятельности выполнил свои финансовые и другие обязательства перед налоговой.
  • По решению другого вышестоящего ведомства.

Помогут вам в этом такие действия:

  1. Сдавайте всю отчетность по налогам и взносам в срок. А если не успели, то не затягивайте отправку более чем на 10 дней.
  2. Если получили требование из инспекции об уплате налогов — не откладывайте на последний день. Перечислите требуемую сумму сразу, как узнали о требовании. Иначе деньги придут позже срока, налоговики заблокируют счет и выставят инкассо.
  3. Начислив НДС на упрощенке, сдавайте декларацию через интернет. Для этого заключите договор с оператором связи и отслеживайте послания от налоговой инспекции.
  4. Если ваша фирма располагается не по юридическому адресу, не ждите, пока это обнаружат. Перерегистрируйтесь сами.
  5. Всегда по требованию банка представляйте пояснения о проведенных операциях.

Как избежать неожиданной блокировки?

Чтобы не вызывать подозрений у банка и налоговой, соблюдайте простые правила:

Сохраняйте все документы о денежных операциях и будьте готовы предоставить их банку в любой момент.
Своевременно перечисляйте налоги, штрафы и другие обязательные платежи.
Старайтесь не обналичивать деньги без крайней необходимости

Особое внимание банки обращают на организации, которые обналичивают более 80% суммы от общего оборота по их счетам.
Не оплачивайте счета для бизнеса с личных карт и, наоборот, не используйте расчётный счёт для оплаты личных расходов.
Не переводите крупные суммы по карте сразу после того, как деньги поступили на счёт. Такие операции подозрительны, так как часто связаны с отмыванием денег

Регулярные транзитные переводы будут считаться причиной для блокировки. Конечно, если вы подтвердите правомерность своих действий, счёт разморозят, но лучше этого не допускать. Поэтому после поступления денег на счёт выждите 2–3 дня, прежде чем делать перевод.
Подробно прописывайте назначение транзакции. В платёжных поручениях указывайте всю необходимую информацию: наименование товара или услуги, даты, другие дополнительные сведения, которые подтвердят экономический смысл операции и убедят банк в правомерности ваших действий.
Как только у вас поменялся юридический или фактический адрес, сразу сообщайте об этом в банк.
Поддерживайте контакт с банковскими работниками. Уточняйте, как правильно проводить ту или иную операцию. Будьте всегда на связи, встречайтесь с ними лично, чтобы у работников банка сформировалось к вам лояльное отношение и они убедились, что вы не имеете отношения к незаконным операциям.

Блокировка счёта — это ещё не повод для паники. Всегда есть возможность связаться с банком и исправить ситуацию. А чтобы не вызывать излишних подозрений, не участвуйте в сомнительных сделках, регулярно и вовремя платите налоги и правильно оформляйте документы.

На рынке консультация специалиста по вопросам блокировки счёта в среднем стоит 10 000 рублей. Примерно в такую же сумму предпринимателю обойдётся полис, покрывающий не только этот (если речь идёт об ошибочной заморозке денег), но сразу и другие риски, связанные с простоем. Например, такая услуга доступна клиентам МТС Банка.